Steuern

Definieren Sie jeden Steuersatz einmal, hängen Sie ihn an die Produkte, für die er gilt, und Flexie rechnet überall: Angebote, Rechnungen, Buchhaltung.

Was eine Steuer ist

Eine Steuer ist ein benannter Satz (mit einem Satztyp) plus ein paar Bezeichnungen, die Ihre Bücher sauber halten. Sie richten sie einmal ein und hängen sie dann an die Produkte, die sie erheben sollen.

Beispiele:

• MwSt. 20 %, der britische Standard-MwSt.-Satz.
• Sales Tax (CA) 7,25 %, die kalifornische Verkaufssteuer.
• GST 5 %, die kanadische Waren- und Dienstleistungssteuer.
• Reverse-Charge-MwSt., ein 0-%-Satz für B2B-Ausfuhren innerhalb der EU.

Sie können so viele Steuern anlegen, wie Sie brauchen.

Eine Steuer anlegen

Klicken Sie in der Steuerliste auf Neu.

Feld	Funktion
Name	Anzeigename, der auf Angeboten und Rechnungen erscheint (z. B. „MwSt. 20 %").
Satztyp	Prozentual (üblich, z. B. 20 %) oder Fest (ein pauschaler Betrag pro Position, z. B. eine Umweltabgabe von 5 £).
Satz	Der eigentliche Satz, 20 für 20 %, oder der Pauschalbetrag bei einer Steuer mit festem Satz.
Steuertyp	Verkauf (eine Steuer, die Sie Kunden berechnen) oder Einkauf (eine Steuer, die Sie an Lieferanten zahlen). Beide werden in Ihren Büchern getrennt geführt.
Steuerklasse	Inland, Export oder EU. Dient dazu, grenzüberschreitende Steuern für die Berichterstattung getrennt zu halten. Wählen Sie Inland, wenn Sie nur in einem Land verkaufen.
Steuercode	Eine kurze Kennung, nützlich für Meldungen an die Steuerbehörde oder den Abgleich mit Codes, die Ihr Buchhalter verwendet.
Beschreibung	Optional, interne Notizen.

Wohin das Geld fließt

Feld	Funktion
Konto Verkaufssteuer	Das Konto in Ihrem Kontenplan, auf dem der Ausgang dieser Steuer (geschuldete Verkaufssteuer) erfasst wird.
Konto Einkaufssteuer	(Bei Einkaufssteuern) Wo die Vorsteuer (abziehbar) erfasst wird.

Wenn Sie diese Felder leer lassen, verwendet Flexie Ihre Standard-Steuerkonten. Die meisten Unternehmen legen diese einmalig bei der Ersteinrichtung fest.

Preise inklusive vs. exklusive Steuer

Das wird nicht an der Steuer selbst eingestellt, sondern am Produkt (siehe Produkte → Steuer). Dieselbe Steuer (z. B. MwSt. 20 %) kann gleichzeitig von Produkten mit Inklusiv-Preisen und von Produkten mit Exklusiv-Preisen verwendet werden.

Preisart	Was Sie als Produktpreis eingeben	Was auf der Position erscheint
Exklusive Steuer	Der Nettopreis (100 £)	Zwischensumme 100 £ + Steuer 20 £ = Gesamt 120 £
Inklusive Steuer	Der Bruttopreis (120 £)	Zwischensumme 100 £ + Steuer 20 £ = Gesamt 120 £

So oder so ist der Steuerbetrag derselbe. Der Unterschied liegt nur darin, welche Zahl Sie als Preis hinterlegt haben.

Wie eine Steuer durchläuft

Wenn eine Position ein Produkt mit einer Verkaufssteuer verwendet:

1. Auf der Angebots-/Rechnungsposition: Flexie berechnet den Steuerbetrag für diese Position (auf Basis der Positions-Zwischensumme und des Steuersatzes, mit Inklusiv-/Exklusiv-Behandlung).
2. Im Summenblock: Steuern werden zusammengefasst und als Zeile angezeigt, Zwischensumme 500,00 £ / Steuer 100,00 £ / Gesamt 600,00 £.
3. Beim Finalisieren der Rechnung: Flexie bucht einen Buchungssatz, der Ihr Konto Verkaufssteuer in Höhe des Steuerbetrags im Haben bucht (so wissen Sie, was Sie der Steuerbehörde schulden).
4. Wenn Sie an die Steuerbehörde zahlen: Sie erfassen das als Zahlung gegen das Konto Verkaufssteuer, was die Verbindlichkeit ausgleicht.

Die ersten drei Schritte laufen automatisch ab. Nur der vierte muss manuell erfasst werden, denn die Zahlung an die Steuerbehörde ist ein Ereignis in der realen Welt, das Flexie nicht sehen kann.

Häufige Muster

Ein Land, eine Steuer

Die meisten kleinen Unternehmen haben eine einzige Verkaufssteuer (z. B. MwSt. 20 %, GST 5 %). Richten Sie diese eine Steuer ein, legen Sie sie als Standard für jedes Produkt fest, und Sie sind fertig.

Mehrere Sätze in einem Land

Die Verkaufssteuer kann je nach Produktart unterschiedlich sein, z. B. Lebensmittel zu 0 %, Bücher zu 5 %, alles andere zu 20 %. Richten Sie jeden Satz als eigene Steuer ein und hängen Sie die passende an jedes Produkt (oder jede Produkt-Kategorie).

Steuerbefreite Kunden

Manche Kunden (z. B. eingetragene gemeinnützige Organisationen, B2B mit gültiger EU-USt-IdNr.) sind steuerbefreit. Zwei Ansätze:

• Pro Position auf der Rechnung überschreiben. Fügen Sie die Position ohne Steuer hinzu, das funktioniert für Einzelfälle.
• Den Kunden als steuerbefreit markieren. Wenn die Steuerbefreiung auf Kundenebene konfiguriert ist, wird die Steuer bei den Positionen dieses Kunden automatisch entfernt. Fragen Sie Ihren Administrator, falls Sie das einrichten lassen möchten.

Grenzüberschreitende Verkäufe

Wenn Sie in mehrere Länder verkaufen:

• Nutzen Sie das Feld Steuerklasse, um Inland-, Export- und EU-Steuern getrennt zu halten.
• Definieren Sie separate Steuern für jede Region, in die Sie verkaufen.
• Ordnen Sie jede Steuer ihrem eigenen Konto im Kontenplan zu, damit Ihre Bücher jede Steuerhoheit sauber abbilden.

Zusammengesetzte Steuern (Steuer auf Steuer)

Einige Steuerhoheiten kennen Steuern, die auf andere Steuern aufschlagen (z. B. eine Provinzsteuer, die auf den Preis plus Bundessteuer berechnet wird). Flexie unterstützt das: Beim Definieren einer Steuer können Sie eine andere Steuer als deren übergeordnete Steuer markieren, und der Satz wird zusammengesetzt.

Das ist ein Sonderfall, die meisten Teams brauchen ihn nicht. Aktivieren Sie ihn nur, wenn Ihr Buchhalter Ihnen ausdrücklich bestätigt hat, dass die lokale Steuer so funktioniert.

Stolpersteine

• Ist eine Steuer einmal auf einer Position, bleibt sie auf der Position. Wenn Sie den Steuersatz später bearbeiten, ändert das keine bereits bestehenden Angebote oder Rechnungen, sie behalten den damals angewendeten Satz. Ist eine Satzänderung rückwirkend (selten), müssten Sie die betroffenen Dokumente überarbeiten.
• Exklusive Steuer ist der sicherere Standard. Wenn Sie nicht sicher sind, ob Ihre Kunden Inklusiv- oder Exklusiv-Preise erwarten, wählen Sie exklusiv, dann ist klarer, wo die Steuer steckt, und es gibt weniger Fragen nach dem Motto „Moment, warum hat sich die Summe geändert?".
• Steuern mit festem Betrag skalieren nicht. Eine feste Umweltabgabe von 5 £ wird als 5 £ angewendet, unabhängig von der Positions-Zwischensumme. Soll sie mit der Menge skalieren, erledigt das die Menge der Position automatisch, 2 × Position mit 5 £ Abgabe = 10 £ Abgabe.
• Verkaufs- und Einkaufssteuern lassen sich nicht mischen. Eine Verkaufssteuer kann nicht auf einer Einkaufsposition erscheinen und umgekehrt. Sie landen auf unterschiedlichen Konten und werden unterschiedlich berichtet.

Weiter

• Angebote: wo Steuern zum ersten Mal auf einem kundenseitigen Dokument auftauchen.
• Rechnungen: wo Steuern zu real geschuldetem Geld werden.
• Buchhaltung: wo die Steuerbeträge in Ihren Büchern landen.